中新網(wǎng)8月28日電 《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》即將于9月1號(hào)實(shí)施，就社會(huì)公眾關(guān)心的有關(guān)問題，人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人回答了記者的提問。全文如下：
問：中國人民銀行為何要制定《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)？
答：1994年，中國人民銀行頒布了《銀行賬戶管理辦法》，對(duì)規(guī)范企事業(yè)單位銀行賬戶的開立和使用、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融秩序的好轉(zhuǎn)起到了重要作用。但隨著我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)金融改革的深化，《銀行賬戶管理辦法》已不能適應(yīng)需要，為此，中國人民銀行對(duì)其進(jìn)行了全面的修訂和完善，制定了《辦法》。其必要性在于：一是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要。隨著我國社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，經(jīng)濟(jì)格局和市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了很大的變化，對(duì)單位銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和管理以及資金的使用提出了新的要求；電子商務(wù)、網(wǎng)上支付、信用卡等新興業(yè)務(wù)的發(fā)展，需要對(duì)銀行結(jié)算賬戶的開立、使用等行為作進(jìn)一步規(guī)范；個(gè)人經(jīng)濟(jì)活動(dòng)日趨活躍，產(chǎn)生了在銀行開立結(jié)算賬戶辦理轉(zhuǎn)賬支付的內(nèi)在需求。《銀行賬戶管理辦法》已明顯滯后于經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的需要，需要制定新的銀行賬戶管理制度。二是規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的需要。當(dāng)前，違規(guī)開立、使用銀行結(jié)算賬戶問題仍然比較嚴(yán)重，一些單位利用多頭開戶逃稅、逃債、逃貸和套取現(xiàn)金；不少行政事業(yè)單位利用多頭開戶轉(zhuǎn)移資金，甚至私設(shè)“小金庫”；有的商業(yè)銀行隨意開戶，放松監(jiān)督，為不法分子利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行詐騙、洗錢等違法犯罪活動(dòng)提供了便利。為有效遏制逃債、腐敗、洗錢等違規(guī)違法行為，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，迫切需要制定新的銀行結(jié)算賬戶管理制度。三是促進(jìn)我國銀行業(yè)健康發(fā)展的需要。銀行結(jié)算賬戶的開立是銀行開展競(jìng)爭(zhēng)的一種重要手段，也是我國支付體系的一個(gè)重要組成部分，是中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的基礎(chǔ)。通過制度規(guī)范，有利于營造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，保障中小金融機(jī)構(gòu)的生存發(fā)展，有利于促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，以優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)吸引客戶，提高中國銀行業(yè)的整體競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。
問：什么是人民幣銀行結(jié)算賬戶？《辦法》的適用范圍是什么？
答：人民幣銀行結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶，按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶。個(gè)體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶，納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。個(gè)人因投資、消費(fèi)使用各種支付工具，包括借記卡、信用卡在銀行開立的銀行結(jié)算賬戶，納入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理。
《辦法》規(guī)定，存款人在中國境內(nèi)的銀行開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶適用本辦法。存款人是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織、個(gè)體工商戶和自然人。銀行是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的政策性銀行、商業(yè)銀行(含外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行)、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。
外幣存款賬戶、個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶、單位定期存款賬戶、非銀行金融機(jī)構(gòu)為投資者或委托人開立的內(nèi)部賬戶不納入《辦法》管理。外幣存款賬戶的開立和使用應(yīng)遵守國家外匯管理局的有關(guān)規(guī)定。儲(chǔ)蓄的基本功能是存取存款本金和支取利息，儲(chǔ)蓄賬戶不具有辦理資金收付結(jié)算的功能，《辦法》第四十三條相應(yīng)規(guī)定了“儲(chǔ)蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算”，因此，儲(chǔ)蓄賬戶的開立和使用應(yīng)遵守《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的規(guī)定。單位定期存款賬戶不具有結(jié)算功能，與辦理支付結(jié)算的單位活期存款賬戶存在本質(zhì)區(qū)別，因此，該類賬戶的開立和使用應(yīng)遵守《人民幣單位存款管理辦法》的規(guī)定。
問：為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，滿足經(jīng)濟(jì)活動(dòng)各方當(dāng)事人的結(jié)算需要，《辦法》主要作了哪些改進(jìn)？
答：為提高銀行服務(wù)水平，便利多種所有制的組織機(jī)構(gòu)、個(gè)體工商戶和個(gè)人辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，《辦法》主要作了以下改進(jìn)：
一、遵循自愿原則，保護(hù)存款人合法權(quán)益�？紤]到存款人對(duì)其資金具有自主支配權(quán)，需要根據(jù)地理位置、結(jié)算需要、與其他經(jīng)濟(jì)組織的合作關(guān)系、銀行的服務(wù)質(zhì)量等選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶；同時(shí)，多種組織形式、不同規(guī)模的商業(yè)銀行同時(shí)并存，其服務(wù)手段、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的差異，客觀上也為有不同結(jié)算需求的存款人自主選擇開戶銀行創(chuàng)造了條件。并且，通過存款人選擇開戶銀行，可以促使銀行根據(jù)自身特點(diǎn)，針對(duì)不同的客戶群體，提供個(gè)性化的服務(wù)，提高服務(wù)質(zhì)量和經(jīng)營管理水平。因此《辦法》規(guī)定“存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶”。
根據(jù)《中國人民共和國商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守公平競(jìng)爭(zhēng)的原則，不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。據(jù)此，《辦法》規(guī)定，任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令存款人到指定銀行開立銀行結(jié)算賬戶。此條款一方面保護(hù)了存款人作為經(jīng)濟(jì)主體應(yīng)有的自主選擇權(quán)，也有效防范了銀行間的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)和行業(yè)腐敗行為。需要明確的是，一方面，存款人可以根據(jù)需要自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶，并與開戶銀行依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，通過協(xié)議的形式明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，嚴(yán)格按照協(xié)議約定履行相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)；另一方面，存款人也不應(yīng)以開戶銀行嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章、制度為由隨意轉(zhuǎn)移銀行結(jié)算賬戶。
二、明確了開立各類銀行結(jié)算賬戶的存款人資格，使具有結(jié)算需要的各類組織及個(gè)體工商戶，均可以開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。一是凡具有民事權(quán)利能力和民事行為能力、并依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的法人和其它組織，均可以開立基本存款賬戶。同時(shí)，考慮到有些單位雖然不是法人組織，但具有獨(dú)立核算資格，有自主辦理資金結(jié)算的需要，《辦法》也允許其開立基本存款賬戶，主要包括非法人企業(yè)(如具有營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)集團(tuán)下屬的分公司)、外國駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)體工商戶、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)(如單位附屬獨(dú)立核算的食堂、招待所、幼兒園)等。二是取消了開立一般存款賬戶的限制條件，只要存款人具有借款或其他結(jié)算需要，都可以申請(qǐng)開立一般存款賬戶，且沒有數(shù)量限制。三是縮小了納入專用存款賬戶管理的資金范圍。只有法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定要專戶存儲(chǔ)和使用的資金，才納入專用存款賬戶管理，并按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。四是擴(kuò)大了臨時(shí)存款賬戶的使用對(duì)象。針對(duì)不同社會(huì)主體的不同經(jīng)營活動(dòng)需求，《辦法》對(duì)工程指揮部、籌備領(lǐng)導(dǎo)小組、攝制組等臨時(shí)機(jī)構(gòu)，建筑施工及安裝單位等在異地的臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)，公司的注冊(cè)驗(yàn)資等因臨時(shí)活動(dòng)需要銀行結(jié)算服務(wù)的存款人，允許其開立臨時(shí)存款賬戶。
三、設(shè)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，方便個(gè)人使用各類支付工具辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶辦理匯兌、定期借記(代付水、電費(fèi)等)、定期貸記(代發(fā)工資等)、借記卡等轉(zhuǎn)賬結(jié)算，是其基本功能，而通過個(gè)人銀行結(jié)算賬戶使用信用支付工具則是它的一項(xiàng)重要功能。隨著個(gè)人消費(fèi)水平的提高，投資意識(shí)的普及，信用觀念的建立，個(gè)人因買房、購車等投資、消費(fèi)需要使用支票、信用卡等信用支付工具的，均可以申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。由于利用個(gè)人銀行結(jié)算賬戶使用支票、信用卡等信用支付工具是豐富個(gè)人資金結(jié)算手段，促進(jìn)銀行結(jié)算服務(wù)功能全面提升的必然趨勢(shì)，也是社會(huì)發(fā)展進(jìn)步的重要體現(xiàn)，因此，銀行在防范支付風(fēng)險(xiǎn)的前提下，應(yīng)大力予以組織推廣。
四、突破了賬戶只能屬地開立、屬地管理的限制。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展已經(jīng)打破了原有的地域限制，越來越多的經(jīng)濟(jì)組織跨地區(qū)開展生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，長(zhǎng)期或頻繁的異地經(jīng)營活動(dòng)需要在經(jīng)營地銀行開立銀行結(jié)算賬戶，以方便辦理支付結(jié)算。為順應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，《辦法》突破了賬戶只能屬地開立、屬地管理的原則，規(guī)定單位或個(gè)人只要符合相關(guān)條件，均可根據(jù)需要在異地開立相應(yīng)的銀行結(jié)算賬戶。存款人在營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地未開立基本存款賬戶的，可在經(jīng)營地開立基本存款賬戶；存款人在異地取得借款和有其他結(jié)算需要的，可在異地開立一般存款賬戶；存款人有回籠異地貨款、支付異地營銷開支需要的，如企業(yè)駐外的非獨(dú)立核算單位，可在異地開立收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出專用存款賬戶；在異地有短期的臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)的，如文藝團(tuán)體在異地的演出活動(dòng)、生產(chǎn)廠家在異地的展銷活動(dòng)等，可在異地開立臨時(shí)存款賬戶。
問：為什么要單設(shè)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，如何通過該賬戶推廣信用支付工具？
答：?jiǎn)卧O(shè)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的原因和目的為：一是為適應(yīng)個(gè)人因投資、消費(fèi)等產(chǎn)生的各種轉(zhuǎn)賬結(jié)算需要，進(jìn)一步擴(kuò)大轉(zhuǎn)賬結(jié)算范圍。隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、人們生活水平的提高和消費(fèi)方式的多樣化，個(gè)人金融業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，個(gè)人轉(zhuǎn)賬支付需求不斷增長(zhǎng)，越來越多的個(gè)人需要通過銀行辦理結(jié)算，如支付水、電、話、氣等費(fèi)用，歸還住房信貸款項(xiàng)、證券投資、購物消費(fèi)等，單純的個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶的功能顯然不能滿足上述需求。二是有利于對(duì)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的管理。單設(shè)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，并將個(gè)體工商戶的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理，可以將個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營性資金和消費(fèi)資金分別核算，有利于其規(guī)范資金管理，促進(jìn)個(gè)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。并且，通過劃分單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，對(duì)從單位銀行結(jié)算賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶支付款項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督管理，可以在一定程度上防止公款私存、套取現(xiàn)金和洗錢犯罪等行為。三是有利于銀行提高服務(wù)水平。單設(shè)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶后，可以促使商業(yè)銀行更加重視個(gè)人零售業(yè)務(wù)的發(fā)展，大力推廣個(gè)人支票、網(wǎng)上支付等便捷的支付手段和支付工具，改善服務(wù)水平，并能夠激發(fā)商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新的積極性，根據(jù)不同客戶群體的投資、理財(cái)需要提供個(gè)性化服務(wù)，提高贏利能力。四是有利于加強(qiáng)銀行對(duì)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的管理。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶與個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶在功能與服務(wù)方式方面存在較大差異，《辦法》單設(shè)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，將其同儲(chǔ)蓄賬戶相分離，區(qū)別管理，打破了傳統(tǒng)的“對(duì)公”、“對(duì)私”界線，可促進(jìn)商業(yè)銀行改變經(jīng)營理念和經(jīng)營方式，同時(shí)降低銀行的管理成本。
個(gè)人銀行結(jié)算賬戶有三個(gè)功能：一是活期儲(chǔ)蓄功能，可以通過個(gè)人結(jié)算賬戶存取存款本金和支取利息。二是普通轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能，通過開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，辦理匯款、支付水、電、話、氣等基本日常費(fèi)用、代發(fā)工資等轉(zhuǎn)賬結(jié)算服務(wù)，使用匯兌、委托收款、借記卡、定期借記、定期貸記、電子錢包(IC卡)等轉(zhuǎn)賬支付工具。三是通過個(gè)人銀行結(jié)算賬戶使用支票、信用卡等信用支付工具。
隨著個(gè)人消費(fèi)水平的提高，投資意識(shí)的普及，信用觀念的建立，高收入者如社會(huì)名流、專家學(xué)者、文藝體育明星、外企白領(lǐng)等，希望利用個(gè)人銀行結(jié)算賬戶使用支票、信用卡等信用支付工具，滿足其投資和消費(fèi)需要，體現(xiàn)其社會(huì)地位和自身價(jià)值。因此，利用個(gè)人銀行結(jié)算賬戶推廣和使用個(gè)人信用支付工具可以滿足不同層次客戶的需求。另一方面，由于個(gè)人使用支票、信用卡等信用支付工具辦理資金結(jié)算，也體現(xiàn)了銀行針對(duì)個(gè)人用戶的差別化、高附加值服務(wù)，它對(duì)存款人的經(jīng)濟(jì)、信用條件要求較高，通過個(gè)人銀行賬戶推廣應(yīng)用支付工具可促進(jìn)個(gè)人信用制度的建立，并且通過個(gè)人銀行結(jié)算賬戶使用支票、信用卡等支付工具，還可以為銀行提供的個(gè)人投資理財(cái)業(yè)務(wù)創(chuàng)造便利的轉(zhuǎn)賬條件。
個(gè)人開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶可以根據(jù)個(gè)人的需要自主決定，存款人申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的手續(xù)較為簡(jiǎn)便。存款人可以單獨(dú)申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，也可在已開立的儲(chǔ)蓄賬戶中，自主選擇確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，對(duì)于個(gè)人銀行卡賬戶和存款人在《辦法》實(shí)施前開立并已在銀行辦理委托收付款業(yè)務(wù)的儲(chǔ)蓄賬戶(含借記卡)，2003年9月1日起，銀行將其自動(dòng)納入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理，俟存款人到銀行柜臺(tái)辦理第一筆業(yè)務(wù)時(shí)，再辦理確認(rèn)手續(xù)。對(duì)單位因代發(fā)工資為個(gè)人統(tǒng)一開立的儲(chǔ)蓄賬戶，可由委托單位一次性統(tǒng)一辦理手續(xù)。
個(gè)人銀行結(jié)算賬戶按活期儲(chǔ)蓄利率計(jì)息。
個(gè)人銀行結(jié)算賬戶使用支票、信用卡等信用支付工具是豐富個(gè)人資金結(jié)算手段，促進(jìn)銀行結(jié)算服務(wù)功能全面提升的必然趨勢(shì)，也是社會(huì)發(fā)展進(jìn)步的重要體現(xiàn)，因此，銀行在防范支付風(fēng)險(xiǎn)的前提下，應(yīng)大力予以推廣和扶持。為此，商業(yè)銀行應(yīng)做到：首先，要大力宣傳、推廣個(gè)人信用支付工具。銀行要積極創(chuàng)造條件，充分發(fā)揮自身獨(dú)具特色的支付結(jié)算服務(wù)優(yōu)勢(shì)，提供面向個(gè)人客戶的信用服務(wù)體系和資金結(jié)算功能，力求做到既要方便客戶使用，保障各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，也要充分體現(xiàn)信用支付工具的獨(dú)具特色，促進(jìn)個(gè)人信用支付工具全面發(fā)展。其次，在開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的環(huán)節(jié)上，銀行也要嚴(yán)格區(qū)分普通轉(zhuǎn)賬結(jié)算類個(gè)人銀行結(jié)算賬戶和申請(qǐng)使用信用支付工具的個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。對(duì)以申請(qǐng)使用信用支付工具為目的開立的個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，銀行應(yīng)嚴(yán)格審查其信用狀況，可通過對(duì)其職業(yè)、收入狀況等方面的情況進(jìn)行深入了解，掌握、分析其信用水平，必要時(shí)可要求存款人通過提供擔(dān)保等方式強(qiáng)化其信用基礎(chǔ)。同時(shí)，銀行應(yīng)積極參與全社會(huì)的信用體系的建設(shè)。社會(huì)信用體系的建立，可以為個(gè)人信用支付工具的使用創(chuàng)造良好的社會(huì)環(huán)境。
個(gè)人開立銀行結(jié)算賬戶及通過該賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，在手續(xù)和費(fèi)用上都不會(huì)增加存款人的負(fù)擔(dān)，甚至還會(huì)減少費(fèi)用支出。存款人新開立或?qū)⒒钇趦?chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)換確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，銀行不收取任何費(fèi)用；存款人通過個(gè)人銀行結(jié)算賬戶辦理支付結(jié)算，只需按規(guī)定支付少量的支付結(jié)算業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)。僅從支付結(jié)算業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)來看，按現(xiàn)行規(guī)定，未在銀行開立結(jié)算賬戶的個(gè)人在辦理匯款和使用銀行匯票，5000元以下的匯款需按每筆匯款金額的1%交納手續(xù)費(fèi)，5000元(含)以上的每筆需支付50元手續(xù)費(fèi)；而存款人開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶后通過其辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，只是與單位一樣支付手續(xù)費(fèi)，如一筆匯款只需支付0.50元的手續(xù)費(fèi)，另外再按規(guī)定支付電子匯劃費(fèi)，對(duì)于廣大人民群眾來說一般也不會(huì)超過10元。同時(shí)，單位委托銀行向個(gè)人辦理代扣水、電、話、氣等基本日常費(fèi)用和代發(fā)工資等轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的，由于發(fā)起委托收付款業(yè)務(wù)的是收費(fèi)單位或付酬方，根據(jù)“誰委托，誰付費(fèi)”的原則，個(gè)人不需支付任何費(fèi)用。
問：《辦法》為什么將個(gè)體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理？
答：當(dāng)前，大多數(shù)個(gè)體工商戶多以自然人身份開立儲(chǔ)蓄賬戶并用于辦理經(jīng)營性資金的支付結(jié)算或大量使用現(xiàn)金，既導(dǎo)致其經(jīng)營性資金和消費(fèi)性資金無法區(qū)分，也不方便其辦理結(jié)算。為此，《辦法》將個(gè)體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或者經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。
此規(guī)定具有積極的現(xiàn)實(shí)意義：一是有利于提高個(gè)體工商戶的經(jīng)濟(jì)地位，促進(jìn)個(gè)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。根據(jù)黨的十六大精神，個(gè)體工商戶作為非公有制經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，應(yīng)同其他經(jīng)濟(jì)組織享有平等的生產(chǎn)經(jīng)營權(quán)利，其身份應(yīng)受到重視，貢獻(xiàn)應(yīng)得到認(rèn)可，權(quán)利應(yīng)得到保障�！掇k法》將其納入單位銀行結(jié)算賬戶管理，表明個(gè)體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶將享有同單位銀行結(jié)算賬戶相同的銀行結(jié)算服務(wù)，方便了其生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。二是有利于滿足個(gè)體工商戶的支付結(jié)算需要，便利其經(jīng)營活動(dòng)，規(guī)范其財(cái)務(wù)管理,維護(hù)其合法權(quán)益。個(gè)體工商戶從事經(jīng)營活動(dòng)存在各種結(jié)算需要，具有把生產(chǎn)經(jīng)營性資金和個(gè)人消費(fèi)資金分開的內(nèi)在要求。如果將其納入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理，單位支付的生產(chǎn)營經(jīng)營資金不能轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，將影響其正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。
問：取消對(duì)開立一般存款戶的限制條件，對(duì)存款人和銀行有什么好處？
答：按照1994年的《銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定，存款人只有在基本存款賬戶以外的銀行取得借款，或與基本存款賬戶的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位，方可申請(qǐng)開立一般存款賬戶。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的深化和競(jìng)爭(zhēng)的加劇，一方面，存款人為規(guī)避集中存放資金于一家銀行可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)，希望根據(jù)自身經(jīng)營特點(diǎn)，自主選擇方便銀企合作的開戶銀行，以接受更好的支付結(jié)算服務(wù)，需要開立多個(gè)銀行結(jié)算賬戶。另一方面，銀行的生存和發(fā)展，需要穩(wěn)定的客戶群作為保障，通過改進(jìn)服務(wù)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，以優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)吸引客戶。因此《辦法》規(guī)定,只要存款人具有借款或其他結(jié)算需要，都可以申請(qǐng)開立一般存款賬戶。存款人開立一般存款賬戶沒有數(shù)量限制，存款人可自主選擇不同經(jīng)營理念的銀行，既能充分享受多家銀行的特色服務(wù)，又能適應(yīng)不同的經(jīng)濟(jì)往來對(duì)象，更為方便地使用不同銀行提供的支付結(jié)算工具和手段。同時(shí)，通過現(xiàn)代化管理手段和實(shí)施有效的管理，既可滿足存款人辦理支付結(jié)算、管理資金的多種需要，又能做到放而不亂，為銀行公平競(jìng)爭(zhēng)創(chuàng)造條件，促進(jìn)商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，改進(jìn)服務(wù)水平，提高中國銀行業(yè)的整體競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。
問：《辦法》的實(shí)施對(duì)證券交易結(jié)算資金賬戶的管理有哪些影響？
答：鑒于我國金融管理體制和證券市場(chǎng)發(fā)展的實(shí)際情況，《辦法》在制定時(shí)充分考慮了相關(guān)政策和行業(yè)狀況，沒有改變?nèi)痰默F(xiàn)行做法，不會(huì)對(duì)其經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)產(chǎn)生不利影響。對(duì)于社會(huì)普遍關(guān)心的兩個(gè)問題，一是息差收入問題，二是證券交易結(jié)算資金賬戶取現(xiàn)問題，《辦法》在制定時(shí)主要是基于以下考慮：
第一，《辦法》在制定時(shí)，依據(jù)《客戶交易結(jié)算資金管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令[2002]第3號(hào))的管理要求，并根據(jù)專用存款賬戶的功能和性質(zhì)，將證券公司在存管銀行開立的證券交易結(jié)算資金賬戶納入《辦法》規(guī)定的專用存款賬戶管理。同時(shí)，《辦法》規(guī)范的對(duì)象是社會(huì)公眾在銀行開立的用于辦理資金收付的人民幣活期存款賬戶，股民在證券公司開立的保證金賬戶(客戶交易結(jié)算資金)，不屬于銀行結(jié)算賬戶范疇，故不納入《辦法》的調(diào)整范圍。除此之外，證券交易結(jié)算資金專用存款賬戶的資金性質(zhì)以及適用何種利率也不是《辦法》規(guī)范的范圍。在現(xiàn)有的證券交易資金結(jié)算方式下，只要股民不退出股市，就不存在客戶交易結(jié)算資金從證券公司在存管銀行開立的證券交易結(jié)算資金專用存款賬戶轉(zhuǎn)移進(jìn)入股民在銀行開立的個(gè)人結(jié)算賬戶，也不會(huì)影響股民在證券公司開立的保證金賬戶的資金存量。所以，《辦法》的規(guī)定對(duì)券商主要的利差收入沒有任何影響。
第二，證券交易結(jié)算資金專用存款賬戶不能支取現(xiàn)金的規(guī)定，主要是考慮《辦法》已允許并鼓勵(lì)自然人開立個(gè)人結(jié)算賬戶，個(gè)人結(jié)算賬戶可以使用銀行提供的所有支付結(jié)算工具(支付結(jié)算工具的使用對(duì)象不再區(qū)分個(gè)人和單位)，從而減少股民進(jìn)出股市時(shí)大量提現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，也是為了防止洗錢、套現(xiàn)等違法違規(guī)行為。
針對(duì)目前投資者普遍存在通過證券公司分支機(jī)構(gòu)取現(xiàn)的習(xí)慣做法以及證券行業(yè)的特性，中國人民銀行在下發(fā)的《關(guān)于實(shí)施<人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法>有關(guān)事項(xiàng)的通知》(銀發(fā)[2003]163號(hào))中規(guī)定，在《辦法》實(shí)施時(shí)，對(duì)證券交易結(jié)算資金專用存款賬戶支取現(xiàn)金采取逐步過渡的方式。證券公司分支機(jī)構(gòu)為投資者辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守國家現(xiàn)金管理的規(guī)定，并建立大額提取現(xiàn)金提前預(yù)約制度，嚴(yán)格按照《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理的通知》(銀發(fā)[2001]第2號(hào))、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》(中國人民銀行令[2003]第1號(hào))、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》(中國人民銀行令[2003]第2號(hào))的規(guī)定，向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)告。
問：為什么《辦法》強(qiáng)調(diào)銀行要加強(qiáng)對(duì)存款人開戶資料真實(shí)性、完整性、合規(guī)性的審查？
答：當(dāng)前，不法分子利用偽造、變?cè)旎蜻^期的營業(yè)執(zhí)照、身份證等證明文件騙取銀行開立銀行結(jié)算賬戶，并利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行詐騙、敲詐勒索、洗錢等違法犯罪活動(dòng)時(shí)有發(fā)生。為了從源頭上防范和打擊利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)，保護(hù)存款人、銀行的合法權(quán)益和資金安全，《辦法》在規(guī)定存款人申請(qǐng)開立銀行結(jié)算賬戶有義務(wù)提供真實(shí)、完整、合規(guī)的開戶證明文件的同時(shí)，也要求銀行應(yīng)對(duì)存款人提交的開戶申請(qǐng)資料及開戶申請(qǐng)書填寫的事項(xiàng)的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查，確保存款人以實(shí)名開立各類銀行結(jié)算賬戶，這正是“了解你的客戶”原則的具體體現(xiàn)。
所謂“了解你的客戶”，是指銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進(jìn)行交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有效的證明文件或其他可靠的身份識(shí)別資料，確定客戶的真實(shí)身份，完整地記錄存款人的開戶和交易資料信息�！傲私饽愕目蛻簟痹瓌t特別強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)第一次與客戶進(jìn)行交易時(shí)，了解客戶真實(shí)身份的重要性。我國已在《關(guān)于制止向恐怖主義提供資助的國際公約》(簡(jiǎn)稱《公約》)上簽字，表明我國將嚴(yán)格遵守《公約》中關(guān)于銀行結(jié)算賬戶開立必須遵循的“了解你的客戶”原則。必須認(rèn)識(shí)到“了解你的客戶”是金融機(jī)構(gòu)打擊洗錢活動(dòng)的基礎(chǔ)。
問：《辦法》采取哪些措施，防范逃債、洗錢等違規(guī)違法活動(dòng)？
存款人進(jìn)行各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所產(chǎn)生的支付結(jié)算，主要都是通過銀行賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)完成的。銀行賬戶集中反映整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)資金支付結(jié)算的起點(diǎn)與終點(diǎn)，是辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的門戶，是我國支付結(jié)算體系的基礎(chǔ)，也是一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)資金往來的前提。有效的銀行賬戶管理，可為中央銀行實(shí)施貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定提供有力的支持。通過規(guī)范銀行賬戶制度，加強(qiáng)賬戶管理，有利于防止利用銀行賬戶逃債、逃貸、逃稅和套取現(xiàn)金，有利于打擊洗錢行為和防止腐敗。同時(shí)，中央銀行可以對(duì)銀行結(jié)算賬戶使用中反映出的各種信息進(jìn)行綜合分析，并籍此通過建立支付信用信息系統(tǒng)以及對(duì)可疑資金運(yùn)動(dòng)的預(yù)警機(jī)制，準(zhǔn)確反映存款人的支付信用狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)大額可疑資金或異常資金的流出流入，促進(jìn)社會(huì)信用程度的提高，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定。
為防止存款人利用開立銀行結(jié)算賬戶逃債或從事洗錢、詐騙等違法犯罪活動(dòng)，《辦法》從八個(gè)方面強(qiáng)化了銀行結(jié)算賬戶管理：一是開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和財(cái)政預(yù)算外資金專用存款賬戶須報(bào)經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)，防止違規(guī)開戶。二是開立一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶要在其基本存款賬戶開戶登記證上登記存款人賬戶信息，以利于債權(quán)銀行和司法機(jī)關(guān)掌握其開戶情況。三是對(duì)不同的存款人開立各類銀行結(jié)算賬戶需要提供的證明文件作了明確規(guī)定，并要求銀行審查核實(shí)，確保存款人以實(shí)名開立銀行結(jié)算賬戶。四是加強(qiáng)對(duì)單位銀行結(jié)算賬戶向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)資金的管理，規(guī)定只有其合法收入才能轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，單位轉(zhuǎn)賬支付給個(gè)人的款項(xiàng)必須向銀行提供合法的付款依據(jù)，款項(xiàng)達(dá)到應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時(shí)應(yīng)向其開戶銀行提供完稅證明。五是嚴(yán)格對(duì)支取現(xiàn)金的管理，分別規(guī)定了哪些賬戶不能支取現(xiàn)金，哪些賬戶支取現(xiàn)金必須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，哪些賬戶支取現(xiàn)金必須按照現(xiàn)金管理規(guī)定辦理。六是實(shí)行生效日制度，規(guī)定單位存款人開立的銀行結(jié)算賬戶必須自正式開立起三日后方能對(duì)外辦理支付。七是規(guī)定存款人尚未清償開戶銀行債務(wù)的，不得申請(qǐng)撤銷和變更銀行結(jié)算賬戶。八是建立異常支付申報(bào)制度，要求銀行對(duì)單位異常支付進(jìn)行分析和監(jiān)控，并及時(shí)報(bào)告中國人民銀行。
問：中國人民銀行采取哪些措施貫徹實(shí)施《辦法》？
答：《辦法》對(duì)1994年的《銀行結(jié)算賬戶管理辦法》作了重大變革，且政策性、操作性強(qiáng)，為貫徹實(shí)施好《辦法》，中國人民銀行做了大量實(shí)施前的準(zhǔn)備工作
(一)廣泛宣傳，提高認(rèn)識(shí)�！掇k法》按照經(jīng)濟(jì)、金融改革的變化和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作了較大的調(diào)整，正確開立和使用銀行結(jié)算賬戶，并提供相適應(yīng)的支付工具和提高服務(wù)水平，有利于促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；《辦法》進(jìn)一步規(guī)范了銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，并采取了不少有效的管理措施，防止違規(guī)開立和使用賬戶，有利于維護(hù)經(jīng)濟(jì)、金融秩序的穩(wěn)定。為做好《辦法》的宣傳工作，人民銀行總行在全國性經(jīng)濟(jì)、金融報(bào)刊雜志上刊登《辦法》，并配發(fā)相關(guān)評(píng)論。中國人民銀行新聞發(fā)言人就《辦法》實(shí)施的有關(guān)問題接受記者的專訪。同時(shí)，人民銀行各分支行以及政策性銀行、商業(yè)銀行也按照人民銀行總行的要求，通過電視、廣播、報(bào)刊雜志等新聞媒體向社會(huì)廣泛宣傳《辦法》的意義、作用及各項(xiàng)規(guī)定等，有效提高了大家的思想認(rèn)識(shí)以及自覺遵守《辦法》各項(xiàng)規(guī)定的意識(shí)。
(二)加強(qiáng)培訓(xùn)，熟悉《辦法》。由于辦法影響面大，政策性強(qiáng)，操作性強(qiáng)，為使人民銀行分支行和商業(yè)銀行認(rèn)真學(xué)習(xí)和領(lǐng)會(huì)《辦法》的實(shí)質(zhì)精神，理解、掌握其中的各項(xiàng)規(guī)定，熟悉各類銀行結(jié)算賬戶的開立條件、使用范圍和開、銷戶程序，做到職責(zé)明確，正確辦理和使用，人民銀行總行在7月底8月初分別對(duì)商業(yè)銀行和人民銀行分支行進(jìn)行了培訓(xùn)。隨后，人民銀行分支行組織了轄內(nèi)培訓(xùn)，商業(yè)銀行總行組織了對(duì)其分支機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)。
(三)確定實(shí)施步驟，保證《辦法》執(zhí)行�！掇k法》的實(shí)施工作量大，涉及面廣，操作性強(qiáng)，為便于各銀行具體實(shí)施《辦法》，中國人民銀行下發(fā)了《關(guān)于實(shí)施〈人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法〉有關(guān)事項(xiàng)的通知》，對(duì)分步實(shí)施的步驟、新舊賬戶的過渡、各類申請(qǐng)書的格式和使用、各類銀行結(jié)算賬戶的核準(zhǔn)與備案、個(gè)人銀行賬戶的確認(rèn)等進(jìn)行具體的部署。
(四)要求各銀行改進(jìn)服務(wù)，辦好結(jié)算。各銀行在開戶和結(jié)算上為客戶進(jìn)一步改進(jìn)服務(wù)的同時(shí)，著重做好個(gè)人和個(gè)體工商戶賬戶開立和其支付工具的推廣工作。在防范支付風(fēng)險(xiǎn)的前提下，銀行應(yīng)積極創(chuàng)造條件，提供便捷、安全和自身獨(dú)具特色的支付工具，努力提高支付結(jié)算服務(wù)水平，為我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。
