中新網(wǎng)1月15日電 中國(guó)央行今天公布了《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》以監(jiān)測(cè)大額和可疑外匯資金交易，規(guī)范外匯資金交易報(bào)告行為。自2003年3月1日起實(shí)施。
此前，中國(guó)央行曾相繼出臺(tái)了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》和《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》。
中國(guó)人民銀行令〔2003〕第3號(hào)
根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》等法律法規(guī)的規(guī)定，中國(guó)人民銀行制定了《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》，經(jīng)2002年9月17日第7次行務(wù)會(huì)審議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自2003年3月1日起實(shí)施。
行長(zhǎng)：周小川
二○○三年一月三日
金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法
第一條為監(jiān)測(cè)大額和可疑外匯資金交易，規(guī)范外匯資金交易報(bào)告行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條境內(nèi)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)金融機(jī)構(gòu))應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定，向國(guó)家外匯管理部門(mén)報(bào)告大額和可疑外匯交易情況。
大額外匯資金交易，系指交易主體通過(guò)金融機(jī)構(gòu)以各種結(jié)算方式發(fā)生的規(guī)定金額以上的外匯交易行為。
可疑外匯資金交易，系指外匯交易的金額、頻率、來(lái)源、流向和用途等有異常特征的交易行為。
第三條國(guó)家外匯管理局及其分支局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)外匯局)負(fù)責(zé)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告工作的監(jiān)督和管理。
第四條金融機(jī)構(gòu)為客戶(hù)開(kāi)立外匯賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)遵守《個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)名制規(guī)定》和《境內(nèi)外匯賬戶(hù)管理規(guī)定》，不得為客戶(hù)設(shè)立匿名外匯賬戶(hù)或明顯以假名開(kāi)立外匯賬戶(hù)。
金融機(jī)構(gòu)為客戶(hù)辦理外匯業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)核對(duì)其真實(shí)身份信息，主要包括單位名稱(chēng)、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、身份證件及其號(hào)碼、開(kāi)戶(hù)的證明文件、組織機(jī)構(gòu)代碼、住所、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、賬戶(hù)的日平均收付發(fā)生額等信息和個(gè)人銀行賬戶(hù)存款人的姓名、身份證件及其號(hào)碼、住所、職業(yè)、經(jīng)濟(jì)收入、家庭狀況等信息。
第五條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將所有大額和可疑外匯資金交易記錄，自交易日起至少保存5年。
第六條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立和完善內(nèi)部反洗錢(qián)工作崗位責(zé)任制，制定內(nèi)部反洗錢(qián)工作操作程序，明確專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)大額和可疑外匯資金交易進(jìn)行記錄、分析和報(bào)告。
第七條金融機(jī)構(gòu)不得向任何單位或個(gè)人泄露大額和可疑外匯資金交易信息，但法律另有規(guī)定的除外。
第八條下列外匯交易屬于大額外匯資金交易：
(一)當(dāng)日存、取、結(jié)售匯外幣現(xiàn)金單筆或累計(jì)等值1萬(wàn)美元以上。
(二)以轉(zhuǎn)賬、票據(jù)或銀行卡、電話(huà)銀行、網(wǎng)上銀行等電子交易以及其他新型金融工具等進(jìn)行外匯非現(xiàn)金資金收付交易，其中，個(gè)人當(dāng)天單筆或累計(jì)等值外匯10萬(wàn)美元以上，企業(yè)當(dāng)天單筆或累計(jì)等值外匯50萬(wàn)美元以上。
第九條下列外匯交易屬于可疑外匯現(xiàn)金交易：
(一)居民個(gè)人銀行卡、儲(chǔ)蓄賬戶(hù)頻繁存、取大量外幣現(xiàn)金，與持卡人(儲(chǔ)戶(hù))身份或資金用途明顯不符的；
(二)居民個(gè)人在境內(nèi)將大量外幣現(xiàn)金存入銀行卡，在境外進(jìn)行大量資金劃轉(zhuǎn)或提取現(xiàn)金的；
(三)居民個(gè)人通過(guò)現(xiàn)匯賬戶(hù)在國(guó)家外匯管理局審核標(biāo)準(zhǔn)以下頻繁入賬、提現(xiàn)或結(jié)匯的；
(四)非居民個(gè)人頻繁攜帶大量外幣現(xiàn)金入境存入銀行后，要求銀行開(kāi)旅行支票或匯票帶出的；
(五)非居民個(gè)人銀行卡頻繁存入大量外幣現(xiàn)金的；
(六)企業(yè)外匯賬戶(hù)中頻繁有大量外幣現(xiàn)金收付，與其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不相符的；
(七)企業(yè)外匯賬戶(hù)沒(méi)有提取大量外幣現(xiàn)金，卻有規(guī)律地存入大量外幣現(xiàn)金的；
(八)企業(yè)頻繁發(fā)生以現(xiàn)金方式收取出口貨款，與其經(jīng)營(yíng)范圍、規(guī)模明顯不符的；
(九)企業(yè)用于境外投資的購(gòu)匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或從非本單位銀行賬戶(hù)轉(zhuǎn)入的；
(十)外商投資企業(yè)利潤(rùn)匯出的購(gòu)匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或從其他單位銀行賬戶(hù)轉(zhuǎn)入的；
(十一)外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資的。
第十條下列外匯交易屬于可疑外匯非現(xiàn)金交易：
(一)居民個(gè)人外匯賬戶(hù)頻繁收到境內(nèi)非同名賬戶(hù)劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)的；
(二)居民個(gè)人頻繁收到從境外匯入的大量外匯再集中原幣種匯出，或集中從境外匯入大量外匯再頻繁多筆原幣種匯出的；
(三)非居民個(gè)人外匯賬戶(hù)頻繁收到境外大量匯款，特別是從生產(chǎn)、販賣(mài)毒品問(wèn)題嚴(yán)重的國(guó)家(地區(qū))匯入款項(xiàng)的；
(四)居民、非居民個(gè)人外匯賬戶(hù)有規(guī)律出現(xiàn)大額資金進(jìn)賬，第二日分筆取出，然后又有大額資金補(bǔ)充，次日又分筆取出的；
(五)企業(yè)通過(guò)其外匯賬戶(hù)頻繁大量發(fā)生在外匯局審核標(biāo)準(zhǔn)以下的對(duì)外支付進(jìn)口預(yù)付貨款、貿(mào)易項(xiàng)下傭金等；
(六)企業(yè)通過(guò)其外匯賬戶(hù)頻繁大量發(fā)生以票匯(支票、匯票、本票等)方式結(jié)算的出口收匯的；
(七)企業(yè)一些休眠外匯賬戶(hù)或平常資金流量小的外匯賬戶(hù)突然有異常外匯資金流入，并且外匯資金流量短期內(nèi)逐漸放大的；
(八)企業(yè)通過(guò)其外匯賬戶(hù)頻繁發(fā)生大量資金往來(lái)，與其經(jīng)營(yíng)性質(zhì)、規(guī)模不相符的；
(九)企業(yè)外匯賬戶(hù)頻繁發(fā)生大量資金收付，持續(xù)一段時(shí)間后，賬戶(hù)突然停止收付；
(十)企業(yè)外匯賬戶(hù)資金流動(dòng)以千位或萬(wàn)位為單位的整數(shù)資金往來(lái)頻繁；
(十一)企業(yè)外匯賬戶(hù)資金快進(jìn)快出，當(dāng)天發(fā)生額很大，但賬戶(hù)余額很小或不保留余額；
(十二)企業(yè)外匯賬戶(hù)在短時(shí)間內(nèi)收到多筆小額電匯或使用支票、匯票存款后，將大部分存款匯出境外；
(十三)境內(nèi)企業(yè)以境外法人或自然人名義開(kāi)立離岸賬戶(hù)，且資金呈有規(guī)律流動(dòng)；
(十四)企業(yè)從一個(gè)離岸賬戶(hù)匯款給多個(gè)境內(nèi)居民，并以捐贈(zèng)等名義結(jié)匯，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或少數(shù)人操作的；
(十五)外商投資企業(yè)年利潤(rùn)匯出大幅超出原投入股本或明顯與其經(jīng)營(yíng)狀況不符；
(十六)外商投資企業(yè)在收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支付需求不符；
(十七)與走私、販毒、恐怖活動(dòng)等犯罪嚴(yán)重地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)附屬公司或關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行對(duì)銷(xiāo)存款或貸款交易；
(十八)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)指令銀行劃出與交易、清算無(wú)關(guān)外匯資金的；
(十九)經(jīng)營(yíng)B股業(yè)務(wù)的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行頻繁大量拆借外匯資金的；
(二十)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行頻繁大量對(duì)同一家境外投保人發(fā)生賠付或退保行為。
第十一條金融機(jī)構(gòu)對(duì)本辦法第八條、第九條和第十條所規(guī)定情形的大額或可疑外匯資金交易行為須按月以紙質(zhì)文件、電子文件形式同時(shí)上報(bào)。
第十二條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)符合下列情形的外匯現(xiàn)金交易進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢(qián)的，應(yīng)及時(shí)以紙質(zhì)文件上報(bào)并附相關(guān)附件。
(一)外匯賬戶(hù)的支出金額與當(dāng)日或前一日的現(xiàn)金存款額基本吻合；
(二)將多筆外匯或人民幣現(xiàn)金分別存入他人外幣儲(chǔ)蓄賬戶(hù)，同一賬戶(hù)所有人同時(shí)收取相應(yīng)數(shù)額的人民幣或外匯；
(三)企業(yè)頻繁使用大量人民幣現(xiàn)鈔購(gòu)匯。
第十三條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)符合下列情形的外匯非現(xiàn)金交易進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢(qián)的，應(yīng)及時(shí)以紙質(zhì)文件上報(bào)并附相關(guān)附件。
(一)居民個(gè)人辦理個(gè)人實(shí)盤(pán)買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)時(shí)，頻繁轉(zhuǎn)換幣種，明顯不謀求盈利的；
(二)居民個(gè)人外匯賬戶(hù)頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開(kāi)旅行支票或匯票的；
(三)非居民個(gè)人外匯賬戶(hù)頻繁作出訂購(gòu)或兌現(xiàn)大量旅行支票或匯票的；
(四)企業(yè)在開(kāi)立外匯賬戶(hù)時(shí)多次拒絕向銀行提供有關(guān)開(kāi)戶(hù)所需的證明文件或不愿提供一般信息的；
(五)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部外匯資金往來(lái)劃轉(zhuǎn)超出實(shí)際業(yè)務(wù)交易金額的；
(六)企業(yè)結(jié)、售匯單證不全，結(jié)、售匯金額突然增大，結(jié)、售匯頻率加快或者結(jié)、售匯金額明顯超過(guò)其正常經(jīng)營(yíng)水平的；
(七)企業(yè)在銀行辦理出口入賬手續(xù)時(shí)，無(wú)有效商業(yè)單據(jù)卻頻繁領(lǐng)取結(jié)匯水單(核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián))，或拒絕提供有效商業(yè)單據(jù)而頻繁領(lǐng)取結(jié)匯水單(核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián))的；
(八)企業(yè)頻繁、大量發(fā)生捐贈(zèng)、廣告、會(huì)展等收匯、結(jié)匯及付匯，與其業(yè)務(wù)范圍明顯不符的；
(九)企業(yè)頻繁、大量發(fā)生買(mǎi)賣(mài)專(zhuān)有技術(shù)、商標(biāo)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)項(xiàng)下的收匯、結(jié)匯及付匯，與其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)明顯不符的；
(十)企業(yè)支付的運(yùn)保費(fèi)及傭金明顯與其進(jìn)出口貿(mào)易不符的；
(十一)企業(yè)經(jīng)常存入旅行支票及外幣匯票存款，特別是此類(lèi)支票及匯票是境外開(kāi)具，與其經(jīng)營(yíng)狀況不符的；
(十二)企業(yè)突然還清逾期外匯貸款，而款項(xiàng)來(lái)源不明或與客戶(hù)背景不相符的；
(十三)企業(yè)申請(qǐng)以其機(jī)構(gòu)或第三者擁有的資產(chǎn)或信用作為貸款的擔(dān)保，而這些資產(chǎn)來(lái)源不明或與客戶(hù)背景不相符的；
(十四)利用無(wú)貿(mào)易背景信用證或其他方式在境外融資的；
(十五)企業(yè)在辦理外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)時(shí)，在明知有損失的情況下，仍堅(jiān)持辦理的；
(十六)企業(yè)要求進(jìn)行本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來(lái)源和用途不明的；
(十七)外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過(guò)批準(zhǔn)金額或借入的直接外債，從無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國(guó)匯入；
(十八)外商投資企業(yè)外方投入資本金或借入外債結(jié)匯的人民幣轉(zhuǎn)入證券等投資領(lǐng)域的銀行賬戶(hù)，與其經(jīng)營(yíng)狀況不符；
(十九)金融機(jī)構(gòu)外匯現(xiàn)金賬戶(hù)收、付金額與外匯存款規(guī)模明顯不符，或波動(dòng)明顯超過(guò)外匯存款的變化幅度；
(二十)金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)外匯資金往來(lái)賬戶(hù)收支與日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況明顯不符；
(二十一)金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來(lái)賬戶(hù)，在岸與離岸業(yè)務(wù)往來(lái)賬戶(hù)，與境外分支機(jī)構(gòu)的往來(lái)賬戶(hù)收付情況與日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況明顯不符；
(二十二)金融機(jī)構(gòu)與其關(guān)聯(lián)企業(yè)的外匯信貸、結(jié)算業(yè)務(wù)在短期內(nèi)急劇增加或減少的；
(二十三)金融機(jī)構(gòu)以大額外幣現(xiàn)金投保的；
(二十四)銀行等金融機(jī)構(gòu)職員以合理理由懷疑的任何外匯資金交易。
第十四條金融機(jī)構(gòu)設(shè)在省會(huì)、自治區(qū)首府、直轄市的一級(jí)分支機(jī)構(gòu)為主報(bào)告機(jī)構(gòu)，省會(huì)、自治區(qū)首府、直轄市沒(méi)有一級(jí)分支機(jī)構(gòu)的，由金融機(jī)構(gòu)總部指定主報(bào)告機(jī)構(gòu)。
金融機(jī)構(gòu)各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)于每月初5個(gè)工作日內(nèi)匯總上月大額和可疑外匯資金交易情況，逐級(jí)上報(bào)至主報(bào)告機(jī)構(gòu)。同時(shí)報(bào)送外匯局當(dāng)?shù)胤种Ь帧?/p>
各主報(bào)告機(jī)構(gòu)應(yīng)于每月15日前匯總各省、自治區(qū)、直轄市內(nèi)上月大額和可疑外匯資金交易情況，報(bào)所在地的國(guó)家外匯管理局省、自治區(qū)、直轄市分局。
各金融機(jī)構(gòu)總部應(yīng)于每月5日前將自身發(fā)生的上月大額和可疑外匯資金交易情況報(bào)外匯局當(dāng)?shù)胤种Ь帧?/p>
第十五條金融機(jī)構(gòu)對(duì)大額和可疑外匯資金交易進(jìn)行審核、分析，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應(yīng)于發(fā)現(xiàn)之日起3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)當(dāng)?shù)毓膊块T(mén)并報(bào)送外匯局分支局。
第十六條國(guó)家外匯管理局省、自治區(qū)、直轄市分局將金融機(jī)構(gòu)上報(bào)的大額和可疑外匯資金交易匯總情況于每月20日前報(bào)告國(guó)家外匯管理局總局；對(duì)涉嫌犯罪的外匯資金交易應(yīng)當(dāng)及時(shí)移送當(dāng)?shù)毓膊块T(mén)，并上報(bào)總局。
第十七條金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，由外匯局責(zé)令改正，給予警告，可以處以1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下罰款：
(一)未按規(guī)定報(bào)告大額或可疑外匯資金交易的；
(二)未按規(guī)定保存大額或可疑外匯資金交易記錄的；
(三)違反規(guī)定泄露大額或可疑外匯資金交易信息的；
(四)未按規(guī)定審查開(kāi)戶(hù)資料為單位開(kāi)立外匯賬戶(hù)的。
第十八條金融機(jī)構(gòu)未按規(guī)定審查開(kāi)戶(hù)資料為個(gè)人開(kāi)立外匯賬戶(hù)的，由外匯局責(zé)令改正，給予警告，可以處以1000元以上5000元以下罰款。
第十九條金融機(jī)構(gòu)違反本辦法，情節(jié)嚴(yán)重造成重大損失的，外匯局可以暫停或停止其部分或全部結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
第二十條金融機(jī)構(gòu)工作人員違反有關(guān)規(guī)定，協(xié)助進(jìn)行洗錢(qián)的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第二十一條本辦法下列用語(yǔ)的含義如下：
“頻繁”系指外匯資金交易行為每天發(fā)生3次以上或每天發(fā)生持續(xù)5天以上。
“大量”系指接近上述規(guī)定的大額外匯資金的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)限額的金額。
“短期”系指10個(gè)營(yíng)業(yè)日以?xún)?nèi)。
“以上”、“以下”，均包括本數(shù)。
第二十二條本辦法自2003年3月1日起施行。
